Ν. 5272/2026, Άρθρο τρίτο, ΦΕΚ 12 Α '  /30.1.2026 — αρχική δημοσίευση. https://api.et.gr/apiLAW/1/2026/5272/pdf

Άρθρο τρίτο — Δέουσα επιμέλεια για Νέους Λογαριασμούς Οντοτήτων -

Δέουσα επιμέλεια για Νέους Λογαριασμούς Οντοτήτων -  
Τροποποίηση περ. β) παρ. 2 Ενότητας Α	’ Τμήματος  
VI Παραρτήματος Ι άρθρου τρίτου ν. 4428/2016
Στην περ. β) της παρ.  2 της Ενότητας Α’ του Τμήματος VI του Παραρτήματος I του άρθρου τρίτου του 
ν. 4428/2016 (Α’ 190), περί δέουσας επιμέλειας για νέους λογαριασμούς οντοτήτων, επέρχονται οι ακόλουθες 
τροποποιήσεις: α) οι λέξεις «τα Δηλούντα Χρηματοπιστωτικά Ιδρύματα μπορούν να βασίζονται» αντικαθίστα-
νται από τις λέξεις «ένα Δηλούν Χρηματοπιστωτικό Ίδρυμα μπορεί να βασίζεται», β) μετά τις λέξεις «Γνώρισε 
τον Πελάτη σου (Α ML/KYC)» προστίθενται οι λέξεις «, υπό την προϋπόθεση ότι οι διαδικασίες αυτές συνάδουν 
με τις συστάσεις της Ειδικής Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (Financial Action Task Force, FATF) του 
2012», γ) προστίθεται δεύτερο εδάφιο και η περ.	 β) διαμορφώνεται ως εξής:
«β) Προσδιορισμός των Ελεγχόντων Προσώπων Δικαιούχου Λογαριασμού. Προκειμένου να προσδιοριστούν 
τα Ελέγχοντα Πρόσωπα Δικαιούχου Λογαριασμού, ένα Δηλούν Χρηματοπιστωτικό Ίδρυμα μπορεί να βασίζεται 
σε πληροφορίες που συλλέγονται και τηρούνται σύμφωνα με τις Διαδικασίες Καταπολέμησης της Νομιμοποί-
ησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες/Γνώρισε τον Πελάτη σου (ΑML/KYC), υπό την προϋπόθεση ότι 
οι διαδικασίες αυτές συνάδουν με τις συστάσεις της Ειδικής Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (Financial 
Action Task Force, FATF) του 2012. Εάν το Δηλούν Χρηματοπιστωτικό Ίδρυμα δεν υποχρεούται εκ του νόμου 
να εφαρμόζει Διαδικασίες Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες/
Γνώρισε τον Πελάτη σου (Α	ML/KYC), που συνάδουν με τις συστάσεις της Ειδικής Ομάδας Χρηματοοικονομικής 
Δράσης (Financial Action Task Force, FATF) του 2012, πρέπει να εφαρμόζει ουσιαστικά παρόμοιες διαδικασίες 
για τον σκοπό του προσδιορισμού των Ελεγχόντων Προσώπων.»

Αυτόματη εξαγωγή από το πρωτότυπο ΦΕΚ. Δεν αποτελεί ενημερωμένο κωδικοποιημένο κείμενο. Η μεταγενέστερη ισχύς δεν έχει ελεγχθεί.